Действительные деньги - деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них стоимость) соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разные формы: сначала штучные, затем весовые. Монета более позднего развития денежного обращения имела установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание). Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты (меньше стиралась), лицевая сторона которой называлась аверс, оборотная - реверс и обрез - гурт. С целью предотвращения монеты от порчи гурт делался нарезным.

Появление действительных денег стало началом использования всеобщего эквивалента стоимости.

При этом, в процессе развития товарного производства существенная характеристика категории «стоимость» как основы денежных отношений, с помощью которой деньги выражают свою качественную определенность, наполняется новым содержанием. Как производственное отношение стоимость характеризуется свойством историзма - то есть, способностью приспосабливаться к конкретно определенным условиям производства и обращения товаров, которые постоянно изменяются, совершенствуются.

Касательно чего характеристика действительных денег как всеобщего эквивалента на каждой ступени исторического развития надо рассматривать как отражение специфической сущности натуральных денег, что наполняется новым содержанием в пределах различных этапов товарного производства и обращения и поэтому постоянно обогащается.

Очень важно иметь в виду, что действительные деньги являются не только непосредственным воплощением стоимости, но и общественным эталоном измерения последней, как мера ее количественного определения. Осуществление в товарном обращении функции эталона измерения стоимости, ее степени является монополией действительных денег. Определенность действительных денег как общего стоимостного эквивалента в значительной мере опирается на реализацию именно этой монополии.

В процессе реального обмена с их помощью обеспечивается реализация не только стоимости, но и потребительской стоимости товара. В связи с этим важной составляющей признаков действительных денег является их способность обслуживать техническую сторону обмена - движение потребительских стоимостей, как технический инструментарий обмена.

Развитие товарного производства и усиление экономических взаимосвязей в обществе привели к формированию региональных, а затем и общенациональных рынков. Эти объективные процессы требовали и упорядочение денежного обращения для создания гибкой системы, которая бы способствовала развитию товарно-денежных отношений. Создание такой системы обеспечивало государство, объективно сформированными элементами денежного обращения и их взаимодействие.

Сначала это были денежные системы, которые базировались на общем эквиваленте, который имел товарную природу.

Уже с самого начала своего зарождения, в условиях рабовладельческого строя, денежные системы были представлены полноценными и неполноценными деньгами, а правовое обеспечение их функционирования сводилось к регламентации процесса чеканки монет и борьбы против фальшивомонетчиков.

В роли денег на первых порах использовались различные металлы и изделия из них: железо, медь, бронза и др. Впоследствии природные свойства золота и серебра (высокий удельный вес стоимости весовой единицы, ограниченное распространение в природе, способность длительное время сохранять физические свойства, легко изменять внешний вид, портативность и т.д.) в качестве денег выделили эти металлы.

Поскольку в данный период деньги выступают в форме товара, то этот тип денежной системы называется металлическим. Металлическая денежная система - это такая система, основу которой составляют действительные металлические деньги. В такой системе впоследствии появляются банкноты, которые разменивались на золото, и бумажные деньги, но определяющим элементом оставались благородные металлы.

В период существования металлических систем уже в средневековье денежные системы представляют собой довольно сложную форму организации денежного обращения, которая включает следующие элементы:

Действительные деньги;

Недействительные деньги;

Банкноты;

Казначейские билеты.

Золото, уже в далекой древности попадало в обращение в виде монет. В этом смысле чеканка монет считалась важным моментом в организации денежного обращения, она с самого начала осуществлялось под надзором государства. Поскольку действительные деньги являлись товаром и к тому же довольно редким, то государство было заинтересовано в его постоянном увеличении. Вследствие этого в отношении действительных денег существовало право свободной чеканки.

Это право сводилось к тому, что каждый, кто имел в слитках золото или серебро, а во времена системы золотомонетного стандарта - только золото, имел возможность свободно чеканить из него соответствующее количество монет. Заинтересованность государства в увеличении количества действительных денег в обращении проявлялась в том, что расходы, связанные с чеканкой монет, государство или полностью брало на себя, или ограничивалось символической платой. В России, например, эта плата составляла 0,2 % от стоимости слитка металла.

Действительные деньги постоянно были в обращении и поэтому изнашивались. Это делало их обращение дорогим и заставляло прибегать к мерам, которые бы противодействовали износу. Самым распространенным средством борьбы с этим явлением во многих странах стали примеси к денежному металлу более устойчивого к износу металла. Эта примесь называлась лигатурой, а количество денежного металла (золота или серебра) в монете получило название пробы.

Весовое соотношение между чистым денежным металлом и примесью других металлов устанавливалось государством и выражалось в тысячных долях или по каратной системе. В большинстве стран использовалась система тысячных долей. Согласно этой системе монетное золото, например 900 пробы, представляло собой монету, где на 900 весовых частей чистого золота приходилось 100 частей примеси. При каратной системе чистый драгоценный металл отвечал 24 каратам и поэтому, если в монете было 12 карат, то это означало, что она содержала половину чистого драгоценного металла, а половину - примеси.

Наличие лигатуры уменьшала скорость износа монет, но не могла устранить его причину. Поэтому монета в процессе длительного пользования могла потерять часть своего веса и через это стоимость ее была меньше, чем та, что обозначена в ее номинале. Чтобы упорядочить оборот с учетом этого момента, государство устанавливало предел износа, за порогом которого монета переставала быть обязательной для приема. Эта граница в разных странах была разной, но, как правило, устанавливалась в пределах 1 % от веса монеты.

В процессе исторического развития можно выделить два основных вида металлических денежных систем:

• а) биметаллическая - это такие системы, в которых роль всеобщего эквивалента выполняют два денежных металлы: золото и серебро;
• б) монометаллическая - это денежные системы, в которых роль всеобщего эквивалента закрепляется за одним металлом: золотом или серебром.

При этом уже с раннего средневековья и практически до середины XIX в. преобладали биметаллические системы, хотя в отдельных странах в определенные периоды имел место и серебряный монометаллизм. Так, например, в России 1839--1843 гг., в период правления Николая I, министром финансов графом Е. Ф. Канкрином была проведена денежная реформа, в ходе которой ассигнации были выведены из обращения и их заменили кредитные билеты, разменные на серебро. В России был введен серебряный монометаллизм, который просуществовал в России по 1852 год.

Таблица 2 - Эмиссия ассигнаций в России

		Выпущено рублей ассигнациями, р.	Изъято из обращения ассигнаций.	Итог в обращении
Рублей ассигнациями	Составляющие
По курсу, коп. за 1 р. серебром	В серебряных р.
	Первая Турецкая война Екатерины
	Вторая Турецкая война (1787-1791 гг.) Шведская война (1788-1790 гг.)
	Вторая Польская война
	Первая война с Францией
	Война с Персией (1804-1813 гг.) Вторая война с Францией (1805-1807 гг.) Война с Турцией (1806-1812 гг.) Война со Швецией (1808-1809 гг.) Отечественная война (1812-1814 гг.)

Сам термин ассигнации появился в России во времена Петра I. Непосредственной причиной выпуск ассигнаций явилась война с Турцией. Эмиссия ассигнаций и их размен производились специально учрежденными ассигнационными банками в Петербурге и Москве. Ассигнации выпускались достоинством в 100, 75, 50, 25 руб. и обеспечивались медными монетами, которые передавались ассигнационным банкам. В 1786 г. ассигнационные банки преобразованы в единый государственный ассигнационный банк, который начал выпускать ассигнации нового типа (добавились ассигнации достоинством в 5, 10 руб., обмен которых на серебро был прекращен). Рост эмиссии ассигнаций, особенно в связи с ростом расходов на военные цели и на поддержание дворянского землевладения, привёл к их резкому обесценению (сравнительно с серебряными монетами). В 1796 г. ассигнационный рубль равнялся 68 копейкам серебром, в 1812 г. - 1/3 серебряного рубля, а в 1839 г. была проведена девальвация ассигнаций; серебряный рубль приравнивался к 3 рублям 50 копейкам ассигнациями. В 1843 г. ассигнации были заменены государственными кредитными билетами.

Попытки преодолеть инфляцию ассигнаций, предпринимавшиеся при Павле I и Александре I, не позволили повысить курс ассигнаций. При Николае I была осуществлена коренная перестройка денежной системы, установлен серебряный монометаллизм. С 1 января 1849 г. ассигнации были аннулированы.

Наличие двух денежных металлов, существенно различавшихся по своей стоимости, повлекло существование двух цен товаров: в золоте и серебре. Это было связано с тем, что каждый из этих металлов выполнял роль всеобщего эквивалента, а следовательно, и функцию меры стоимости. В свою очередь две цены на один и тот же товар создавали некоторую неловкость в процессе обмена. Однако глубинным и действительно объективным недостатком биметаллической системы, оказалось то, что в такой системе постоянно нарушался закон стоимости. Это было вызвано тем, что условия добычи золота и серебра постоянно менялись, а это приводило к изменению стоимости этих металлов. Улавливать эту смену и постоянно отображать в соотношении цен, которое фиксировалось государством в золоте и серебре, было практически невозможно.

С развитием товарного производства указанное противоречие, объективно заложенное в биметаллической денежной системе, стало тормозить товарный обмен и в итоге привело к замене ее монометаллической денежной системой. Во второй половине XIX в. страны начали переходить к монометаллической денежной системе.

Одним из первых государств, которое перешло к золотому монометаллизму, была Англия.

Единым денежным металлом признавалось только золото. Монеты из серебра переходили в разряд недействительных. После этого, а именно в 1867 г., межгосударственным соглашением, которое было заключено в Париже несколькими странами, золото признавалось единственной формой мировых денег. Эта система получила название Парижской валютной системы. Россия перешла к золотому монометаллизму после денежной реформы 1895-1897 гг.

Переход был явлением достаточно революционным и натыкался на инерционное сопротивление отдельных стран. Примером этого может быть создание в 1865 г. Латинского монетного союза, в который входили такие страны, как Франция, Италия, Бельгия и Швейцария. Позже к ним присоединились Греция и Румыния. Эти страны с целью поддержки устойчивого денежного обращения на базе биметаллизма, унифицировали правила чеканки золотых и серебряных монет. Они договорились о введении общей денежной единицы - франко, обязались чеканить золотую и серебряную монету одинакового веса и пробы и установили единое соотношение золота и серебра.

Золотой монометаллизм, привел к формированию денежной системы, получившей название золотого стандарта. Ее главные особенности можно свести к следующим моментам:

золото свободно оборачивается, а золотые монеты выполняют все функции денег;

недействительные деньги свободно и в неограниченном количестве обменивались на золото;

вывоз и ввоз золота из одной страны в другую был свободным.

Переход к золотому стандарту, обеспечивал высокий уровень устойчивости национальных валют и создал благоприятные условия для бесперебойного функционирования золота как мировых денег. Все это способствовало развитию капиталистического производства, становлению и укреплению его кредитной системы, развитию международной торговли и международных кредитных отношений.

Тема 1. Деньги и их эволюция

1 . Предпосылки и значение появления денег

Деньги являются неотъемлемым атрибутом современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить воедино процесс производства, распределения и потребления продукта.

Под влиянием постоянно меняющихся условий экономического развития нашего общества изменяются и особенности функционирования денег. Основными предпосылками возникновения денег являются:

1. порядок перехода от натурального хозяйства к изготовлению, производству и обмену товаров

2. в автономии их имущественного обособления, а именно объединение производителей каких-либо товаров

Как известно, в период первоначального существования нашего общества основой деятельности хозяйствующих субъектов выступало натуральное хозяйство. Для него характерно производство продукции для собственного потребления, обмен касался лишь случайно оставшихся излишков товаров.

Но общественное разделение труда, а именно развитие земледелия, животноводства, рыболовства вызвало к жизни постоянный обмен, т.е. появилась необходимость товарного производства и обмена. Одним из первых товаров-посредников во многих странах являлся скот, т.е. на многих языках деньги и скот обозначались схожими словами, имеющими общий корень. Затем товаром-посредником ранее выступали скот, меха, зерно, медь, серебро и золото. В конечном же счете роль денег закрепилась за золотом.

Эволюция обмена товара-формы стоимости

Обмениваясь товаром, люди в своих взаимоотношениях, характер которых зависел от того, в какой форме осуществлялся обмен, постоянно находились среди обращения.

Обмен – это движение товара от одного производителя к другому и предполагает случайную эквивалентность (скот = зерно = топор = холст). Это требует соизмерения разных по виду, форме, качеству, назначению товара и созданию при этом единой их общей основы. Такой основой явилась стоимость, т.е. общественный труд, затраченный в процессе производства. Именно общественный, а не индивидуальный труд делает товары соизмеримыми.

В связи с тем, что труд, затраченный на производство отдельных товаров различен, то товары имеют разную стоимость, следовательно, появилась необходимость количественного измерения товаров в форме меновой стоимости.

Меновая стоимость – способность товара обмениваться на другие товары в определенных пропорциях.

Потребительная стоимость – способность товара удовлетворять потребность человека.

Производя товар для обмена, товаропроизводителей прежде всего интересует его стоимость, а только потом, во вторую очередь потребительная стоимость, т.к. если товар не обладает потребительной стоимостью, то он никому не нужен. Эволюция обмена товара предполагает развитие следующих форм стоимости:

1. простая (случайная) – эта форма свойственна низшей ступени развития нашего общества. При натуральном хозяйстве избыток продуктов возникал лишь периодически. Товары, попавшие на рынок случайно, измеряли свою стоимость через другой аналогичный товар, при этом меновая стоимость резко колебалась, но уже в простой форме были заложены основы будущих денег.

2. развернутая, т.е. с ростом производства все больше продуктов попадает на рынок и один товар встречается со множеством других товаров-эквивалентов.

3. всеобщая форма стоимости , т.е. товар становится основной целью производства, при этом каждый товаропроизводитель желает получить за свой товар всеобщую продукцию, которая пользуется спросом. В результате такой необходимости стали выделяться товары, выполняющие роль всеобщего эквивалента (мех, скот и т.д.), но в этой роли они не могли задерживаться, т.к. не соответствовали всеобщим условиям эквивалентности и в результате появился преимущественно один товар – металл, который и определил следующую форму стоимости

4. денежная (характерны следующие черты:

· один товар мог монополизировать на продолжительное время роль всеобщего эквивалента

· происходит слияние натуральной формы хозяйствования с эквивалентной).

3 . Сущность денег как историческая и экономическая категория

Деньги – это

1 инструмент управления жизнью отдельного человека и общества в целом

2 документ, дающий право на получение любых жизненных благ

3 средство платежа, а также знак обмена или вид ценной бумаги, т.е. материализация каких-либо отношений между хозяйствующими субъектами

· всеобщее признание факта обмена товара на деньги как покупателем, так и продавцом

· длительное выполнение товаром-деньгами роли всеобщего эквивалента

· наличие особых свойств у товара-денег, а именно физических, пригодных для постоянной обмениваемости

Следовательно, деньги появились случайно из обмена товаров.

В роли денег изначально выступало серебро и золото. А их становление как полнокровной денежной единицы происходило через несколько реформ, которых насчитывалось порядка 10 (1-я 1534г.- Глинская, последняя – 1998г.)

Основные свойства денег:

1. потребительная стоимость

2. деньги – это особый товар в отличие от обычных, т.е. при них удваивается потребительная стоимость

3. стоимость денег имеет внешнюю форму до их обмена на рынке, т.е. товар-деньги можно обменять и стоимость проявляется лишь при продаже

5. деньги есть разрешение противоречий между потребительной стоимостью и стоимостью

6. с появлением денег товарный мир делят на две части: - товар-деньги

Все остальные товары

Т.е. специфические особенности денег проявляются в следующем:

1. деньги – это стихийно выделившийся товар

2. деньги – это материализация всеобщего рабочего времени

3. деньги обладают всеобщей обмениваемостью

С экономической точки зрения основным свойством денег является их ликвидность, т.е. способность участвовать в немедленном приобретении товаров и других благ.В общем смысле как экономическая категория деньги представляют собой средство измерения стоимости товаров и накопления этой стоимости в дальнейшем.

Тема 2. Виды, функции и роль денег

Бумажные деньги: свойства, особенности, недостатки

Кредитные деньги и их отличие от бумажных

Функциональная специфика и роль денег в современных условиях хозяйствования

Действительные деньги, их характеристика

В своем развитии деньги выступали в 2-х формах:

1. действительные деньги – их номинальная стоимость обозначена на титуле монеты и соответствует реальной стоимости металла. Металлические деньги ранее имели различную форму. При этом деньги измеряли поштучно, на вес, а форма могла быть овальной, круглой, прямоугольной. Лицевая сторона монеты называлась аверс, а оборотная – реверс, а обрез по бокам – гурт. 1-е монеты появились 26 веков назад в древнем Лидийском государстве (около 550 лет назад до н.э.). В России единая система денег начала развиваться при Е. Глинской. В основу данной реформы был положен серебряный рубль (68 гр. серебра) и состоял из 100 копеек. 1-й российский рубль изначально назывался рублевая гривенка, т.о. в обращении находились преимущественно златники и серебряники, именно специальные свойства золота смогли сделать мировыми деньгами по следующим причинам:

· золото может храниться довольно долго, не меняя своих свойств и качеств

· его можно отмерить в любом количестве путем взвешивания

· стоимость золота зависит от его количества

· золото является всеобщим мерилом стоимости

Но долго в роли денег золото не могло находиться, т.к. :

1 не обеспечивало мелкий товарооборот

2 добыча золота не поспевала за всеобщим процессом производства

В результате появились заменители (заместители) действительных денег. Их номинальная стоимость, указанная на лицевой стороне монеты, выше, чем реальная, т.е. включала лишь затраты на производство металлических монет и бумажных купюр.

1. Действительные деньги – их номинальная стоимость соответствует ее реальной стоимости. Реальная стоимость – стоимость того металла, из которого изготавливаются деньги. Металлические деньги были либо штучные, либо весовые.

Первые монеты появились 26 веков в Китае.

Русь – 9-10 век (златники – золото и серебряники – серебро)

2. Золотые деньги приобретают ту стоимость, которая была получена в процессе добычи золота. Внутренняя стоимость этих денег придает им устойчивость и независимость от рынка.

Появление знаков стоимости было вызвано следующими аспектами:

1. Золотодобыча не успевала за производством товаров;
2. Золотые деньги не могли обеспечивать мелкий по стоимости оборот;
3. Золотое обращение не было экономичным и эластичным.
4. Золотой стандарт не стимулировал производств и товарооборот;

Золотое обращение просуществовало до Первой Мировой. Заместителями денег стали деньги, чья номинальная стоимость была выше реальной.

Металлические знаки стоимости – стершаяся золотая монета или белонная монета (та монета, которая изготовлена из дешевого металла).

Бумажные знаки – сделаны из бумаги. Различают бумажные и кредитные деньги.

Бумажные деньги – представители действительных денег. Исторически появились как заместители золотых монет, которые находились в обращении. Впервые бумажные деньги появились в 1769 году.

Причина выпуска бумажных денег:

1. Нужда государства ввиду дефицита бюджета страны;

2. Такие исторические периоды как войны и революции;

3. Физический износ монет;

4. Средства, которые выпускаются для погашения бюджетного дефицита страны. Предусмотрены курсом и могут быть разменены на монеты

Право выпуска денег только у государства.

Эмиссионный доход казны – разница между номинальной стоимостью и стоимостью выпуска бумажных денег.

Функция бумажных денег – средство обращения и средство платежа.

Может быть предусмотрена дополнительная эмиссия.

Кредитные деньги возникли с появлением товарного производства, когда купля-продажа осуществляется в кредит с рассрочкой платежа.

Функция кредитных денег – рассрочка платежа.

Тенденции развития денег:

1. Полноценное денежное обращение заменяется кредитными деньгами;

2. Серебро замещается на золото (в металлическом денежном обращении)

3. Рост полноценных денег по сравнению с серебром и золотом.

Вексель – безусловное письменное обязательство должника выплатить указанную сумму.

Векселя бывают простые и переводные.

Банкноты – относятся к кредитным деньгам. Выпускаются ЦБ РФ. Первый выпуск произошел в 17 веке.

Банкнота – это коммерческая гарантия, так как выпускалась на базе коммерческих векселей и была золотой гарантией, так как подлежала обмену на золото.

Современная банкнота не дает таких гарантий. Функции современной банкноты:

1. Банковское кредитование государства;

2. Банковское кредитование хозяйства через коммерческие банки;

3. Обмен иностранной валюты на банкноты этой страны.

Характеристики:

1. Отсутствие внутренней стоимости;

2. Связь с товарообращением;

3. Устойчивость в обращении;

4. Соотношение количества неразменных банкнот в сфере обращения;

Чек – денежный документ установленной формы, в котором содержится безусловный приказ о выплате держателю чека указанной суммы (выплата производится кредитной организацией).

Впервые чеки появились в 16-17 веке в Великобритании и Голландии.

Виды чеков:

1. Именные чеки – выписываются на определенное лицо без передачи права;

2. Предъявительские чеки;

3. Ордерные чеки – выписываются на определенное лицо с возможностью передачи.

«Положение о чеках» 1929 г.

Расчетные чеки – письменные поручения банку о том, что необходимо произвести платеж со счета чекодателя на счет чекодержателя в безналичном порядке.

Денежные чеки – чеки, связанные с получением наличных средств.

«Положение о чеках» 1992 г. (подробнее о чеках)

Электронные деньги:

Классификация денег по различным критериям представлена в табл. 1.

Таблица 1

Классификация денег

Деньги в своем развитии выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег).

Действительные деньги – деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости их изготовления. К действительным деньгам относятся деньги из драгоценных металлов – золота и серебра, а также деньги в виде товаров.

Знаки стоимости (заместители действительных денег) – деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т.е. затраченного на их производство общественного труда. Например, металлические знаки стоимости – стершаяся золотая монета; билонная монета , т.е. мелкая разменная монета, изготовленная из дешевых металлов; б умажные деньги.

Объективная возможность обращения этих денег обусловлена особенностью функции денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолетным посредником товаров. По сравнению с золотыми такие деньги имеют преимущества - легче хранить, удобны при расчетах за мелкие партии товаров.

Появление знаков стоимости при золотом обращении было вызвано объективной необходимостью:

золотодобыча не поспевала за производством товаров и не удовлетворяла полную потребность в деньгах;

золотые деньги высокой портативности не могли обслуживать мелкий по стоимости оборот;

золотое обращение не обладало в силу объективности экономической эластичностью, т.е. быстро расширяться и сжиматься;

золотой стандарт в целом не стимулировал производство и товарооборот.

Золотое обращение просуществовало в мире относительно недолго – до первой мировой войны, когда воюющие страны для покрытия своих расходов осуществляли эмиссию знаков стоимости. Постепенно золото исчезло из обращения.

Предпосылки замены металлических денег бумажными :

стирание монет – весовое содержание не соответствует номиналу;

принудительное сокращение металла в монетах со стороны государства или порча монет;

выпуск государством бумажных денег с целью получения эмиссионного дохода - разности между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы на бумагу, печатание), являющегося существенным элементом государственных поступлений.

По происхождению можно выделить товарные, символические и кредитные деньги.

Товарные деньги – деньги, которые помимо выполнения функций денег обладали реальной потребительной стоимостью. К ним относятся товары и драгоценные металлы. Объем денежной массы в этом случае регулируется законами товарного рынка.

Символические - это обязательства государства в лице казначейства или Министерства финансов обычно в виде бумажных казначейских билетов и разменной монеты из дешевых металлов.

На начальном этапе такие деньги выпускались государством наряду с золотыми и с целью их внедрения в обращение обменивались на них. Однако появление, а затем и рост дефицита бюджета вызвал расширение эмиссии бумажных денег, размер которой зависел от потребности государства в финансовых ресурсах.

Символические (их еще называют бумажные) деньги выполняют лишь две функции: средства обращения и средство платежа. Отсутствие золотого обмена не дает возможность им уйти из обращения.

Особенностями символических денег являются:

неустойчивость покупательной способности, которая объясняется двумя причинами:

а) их выпуск не регулируется потребностями товарооборота;

б) отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег;

они не могут выполнять функцию накопления из-за возможности обесценивания.

Возможные причины обесценивания бумажных денег:

а) избыточный выпуск;

б) снижение валютного курса вследствие неблагоприятного соотношения экспорта и импорта страны;

в) упадок доверия к эмитенту (правительству).

Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой платежа (в кредит) и получают всеобщее распространение с обособлением и развитием кредита. Их появление связано с функцией денег как средство платежа. Кредитные деньги выражают отношение денежного капитала (Д – Д – Т – Д" (Д + ∆ Д) – Д"), где отношение Д – Д отражает движение действительных денег и обязательств.

Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель, акцептованный вексель, банкнота, чек, пластиковые карточки.

Вексель – письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в оговоренный срок и установленном месте.

Свойства векселя , позволяющие ему выполнять функции денег:

абстрактность - отсутствие на документе (векселе) информации о виде и природе сделки, в результате которой он появился в обращении;

бесспорность – означает обязательную оплату векселя;

обращаемость – передача векселя как платежного средства другим кредиторам создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.

В зависимости от характера прав участников вексельного отношения векселя бывают простые и переводные .

Простые векселя выписываются должником и содержат обязательство платежа кредитору. Обязательства по простому векселю могут передаваться третьему лицу путем совершения на нем передаточной надписи на обороте документа, которая называется индоссаментом. Ответственность по индоссированному векселю несут все участники вексельной операции.

Простые векселя бывают именные и на предъявителя.

Переводной вексель (тратта) – это приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) об уплате определенной суммы в оговоренный срок указанному третьему лицу (ремитенту) или предъявителю.

Переводной вексель приобретает юридическую силу после акцепта (документального согласия на оплату) ее заемщика. Акцепт совершается на бланке векселя в виде надписи, подтверждающей согласие на оплату. Акцептованный вексель хранится у ремитента.

Обязательными реквизитами векселя являются:

наименование "вексель", включенное в текст документа;

простое ничем не обусловленное обязательство (предложение) уплатить определенную сумму;

наименование того, кто должен платить (плательщика) – для переводного векселя;

указание срока платежа;

указание места, в котором должен быть совершен платеж;

наименование того, кому или по приказу кого должен быть совершен платеж;

указание даты и места составления векселя;

подпись векселедателя.

В случае отсутствия на векселе даты погашения, такие векселя погашаются по предъявлению.

Наиболее ликвидными являются векселя снабженные гарантией крупных банков в виде специальной надписи на векселе – аваля .

По характеру обслуживаемых операций векселя делятся на:

коммерческие, которые обслуживают процесс товарооборота и эмитируются при получении товаров покупателями;

финансовые векселя – это обязательства финансово-кредитных учреждений. Они выступают в качестве средства платежа и заменяют наличные деньги в обороте.

Разновидностью финансовых векселей являются казначейские векселя – краткосрочные обязательства государства (казначейства, министерства финансов). Они служат инструментом краткосрочного привлечения денежных средств для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва.

Казначейские векселя могут выпускаться на срок до 1 года, но чаще выпускаются на 3 месяца. Эти векселя размещаются путем продажи их на аукционах финансового рынка по рыночной стоимости, а погашаются в указанный срок по оговоренной (номинальной). Разница между ценой размещения и ценой погашения представляет собой доход кредитора и называется дисконтом .

фиктивные векселя – не связанные с обязательствами по товарным или финансовым операциям, которые делятся на:

дружеские векселя – выписываются одним лицом на другое с целью последующего их учета в банке;

бронзовые (дутые) векселя – эмитируются для создания фиктивного кредитора при наступлении банкротства.

Сфера обращения векселей ограничена, так как существует риск их непогашения, и круг операций, обслуживаемых векселями, ограничен.

В Украине данная форма расчетов регулируется Законом Украины "О вексельном обращении в Украине" № 2374 от 05.04.2001 г. Действующее законодательство приведено в соответствие с Женевской вексельной конвенцией 1930 года.

Банкнота – кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны. Представляют собой обязательство банка, обеспечиваемое его активами.

Первоначально банкнота (так называемая классическая банкнота) имела двойное обеспечение: коммерческую гарантию, поскольку выпускалась на базе коммерческих векселей, связанных с товарооборотом, и золотую гарантию, обеспечивавшую ее обмен на золото.

Современная банкнота потеряла по существу обе гарантии: не все векселя, переучитываемые центральным банком, обеспечены товарами, и отсутствует обмен банкнот на золото. Но, тем не менее, она сохраняет кредитную природу, хотя и обращается по законам бумажно-денежного обращения.

Каналы эмиссии современных банкнот:

кредитование экономики;

кредитование государства;

прирост официальных валютных резервов (возможно в странах с положительным сальдо платежного баланса).

Чек – это денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной суммы или ее перечислению на другой счет. Впервые чеки появились в Англии в 1683 году.

Чек выступает как разновидность переводного векселя. Блок сшитых чеков принято называть чековой книжкой .

Чековому обращению предшествует договор между клиентом кредитного учреждения и этим учреждением об открытии на сумму внесенных средств или предоставленного кредита счета. Клиент на эту сумму выставляет чеки, а кредитное учреждение их оплачивает.

В чековом обращении участвуют: чекодатель (владелец счета), чекополучатель (кредитор чекодателя) и плательщик по чеку (кредитное учреждение).

Различают три основных вида чеков :

именной – на определенное лицо без права передачи;

предъявительский – без указания получателя;

ордерный – на определенное лицо, но с правом передачи посредством индоссамента на обороте документа.

С появлением пластиковых электронных карточек чеки утрачивают свою ведущую роль в качестве платежного средства.

Пластиковые карточки возникли с появлением электронных платежей по счетам в банках. Карточка изготавливается из пластика и имеет электронный чип, который обеспечивает возможность оперировать банковским счетом ее владельца – осуществлять безналичные платежи и получать наличные деньги. По характеру использования они бывают кредитные и дебетовые.

Кредитные карточки являются свидетельством банка о его гарантии предоставления кредита владельцу согласно установленного лимита. Владелец карточки обязан погашать кредит в течение оговоренного срока. Возможно при этом предварительное требование банка о депонировании определенного гарантийного резерва.

Наиболее распространенными пластиковыми карточками, которые имеют распространение и на Украине являются VISA, MasterCard, Eurocard. В США популярными являются карточки American Express, обслуживающие в первую очередь сферу туризма.

Дебетовые карточки являются электронными эквивалентами расчетных чеков. Для получения и использования карточки необходимо депонировать в банке определенную сумму средств.

По вещественному воплощению выделяют виды денег - товарные, металлические, бумажные, электронные деньги.

Металлические деньги имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. Монета более позднего развития денежного обращения имела установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание).

Бумажные деньги могут служить воплощением, как действительных денег (банкноты), так и знаков стоимости (казначейские билеты, векселя, чеки). Обычно для их изготовления используется специальная бумага и различные технические хитрости, затрудняющие подделку. Во многих случаях для обращения бумажных денег в межбанковском обороте необходимо использование дополнительных документов (уведомления, реестры).

Электронные деньги появились с началом широкого использования компьютерной техники в финансово-банковской сфере. В США в 70-е годы была создана система электронных платежей – Electronic Funds Transfer System, которая обеспечивала осуществление платежей и фиксацию движения по счетам в виде электронных сигналов.

По способу обращения деньги классифицируются на:

наличные деньги , выполняющие свои функции непосредственно, без дополнительных затрат и ограничений (банкноты, разменная монета и казначейские билеты, ликвидные векселя);

безналичные деньги существуют в виде записей в бумажной или электронной форме на счете клиента в банковском учреждении. Для их использования необходимы дополнительные документы (чеки, карточки, платежные поручения и т.д.)

Контрольные вопросы

Раскройте основные закономерности возникновения денег.

Назовите функцию, в которой выступают деньги и прокомментируйте ответ:

выплата заработной платы;

покупка товара за наличные деньги;

выплата разового платежа при покупке товаров в кредит;

изменение цены товара;

оплата коммунальных услуг;

получение займа Украиной от Международного Валютного Фонда;

платеж в погашение векселя;

приобретение ценных бумаг.

Охарактеризуйте современную экономическую роль золота и драгоценных металлов. Какая взаимосвязь современных денег и золота?

Назовите основные этапы эволюции денег.

Каковы различия между современной банкнотой и классической?

Опишите механизм расчетов с помощью простого и переводного векселя.

Раскройте роль банковских платежных карточек в современном денежном обращении.

ВИДЫ ДЕНЕГ: действительные деньги

ВИДЫ ДЕНЕГ

Эволюция денег: концепции

• Сторонники рационалистической концепции (П. Самуэльсон, Дж. Гэлбрейт) утверждают, что деньги возникли в результате соглашения между людьми, которые посчитали, что подобный способ обмена является для них более удобным и выгодным. Οʜᴎ рассматривают деньги как искусственную социальную условность.
• Представители эволюционной концепции (К. Маркс), напротив - объясняют происхождение денег действием стихийных, не подвластных человеку рыночных сил. Οʜᴎ считают, что непосредственные предпосылки их возникновения и дальнейшего развития связаны с расширением объёма создаваемых товаров, развитием специализации и разделœения труда производителœей. В условиях, когда товаров выпускается больше, чем крайне важно каждому хозяйствующему субъекту для собственного потребления, часть их обменивается на товары других производителœей. При этом возникает потребность в появлении универсального товара, который можно было бы использовать для обмена на всœе другие и в котором измерялась бы их стоимость.

Развитие обмена привело к модификации денег, что выразилось в переходе от использования одних видов денег к другим, а также в изменении условия их функционирования.

Деньги в своем развитии прошли долгий путь от отдельных товаров (скота͵ меха, соли и др.), участвующих в обмене как деньги на короткий период, к действительным деньгам, а затем к знакам стоимости.

Действительные (полноценные) деньги - это деньги, у которых обозначенная на них ценность (стоимость) соответствует ценности (стоимости) изготовленного из них металла.

Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную форму: сначала штучные, затем весовые. Внешний вид денег также был разнообразный (в виде проволоки, прямоугольника, треугольника, ромба и, наконец, круга).

Монета (Происхождение слова ʼʼмонетаʼʼ связано с храмом Юноны Монеты, где началась чеканка денежных знаков Древнего Рима, хотя первые монеты чеканились в государстве Лидия на Западе Малой Азии) более позднего развития денежного обращения имела установленные законом отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание). Наиболее удобной для обращения оказалась круглая форма монеты (меньше стиралась), лицевая сторона которой называлась аверс, оборотная - реверс и обрез - гурт. С целью предотвращения монеты от порчи гурт делался нарезным.

Первые монеты появились почти 26 веков назад в Древнем Китае и Лидийском царстве. В Киевской Руси первоначально в обращении находились одновременно златники (монеты из золота) и серебреники (монеты из серебра).

С развитием обмена экономические агенты стали предъявлять особые требования к деньгам. Οʜᴎ должны были долго сохраняться, не изменять своих свойств, быть однородными и хорошо делиться на мелкие части, а также быть транспортабельными. Именно этими свойствами обладали металлические деньги.

Общество требовало доверия к деньгам - монетам. Авторитет денег укрепило государство, монополизировавшее выпуск денег - монет. Металлическая форма денег в виде монет упорядочила и ценообразование, сделав единообразными цены всœех товаров, что благоприятно повлияло на торговлю в целом.

К золотому обращению страны пришли во второй половинœе XIX в., ведущей из этих стран была Великобритания.

Причинами перехода к металлическому обращению, и, прежде всœего к золотому, послужили свойства благородного металла, делающего его наиболее пригодным для выполнения назначения денег: однородность по качеству, делимость и соединяемость без потери свойств, портативность (большая концентрация стоимости), сохраняемость, сложность добычи и переработки (редкость).

Для действительных денег характерны устойчивость, что обеспечивалось свободным разменом знаков стоимости на золотые монеты, свободная чеканка золотых монет при определœенном и неизменном золотом содержании денежной единицы, неограниченное перемещение золота между странами.

Благодаря своей устойчивости действительные деньги беспрепятственно выполняли всœе пять функций.

Золотые деньги имеют существенные недостатки: 1) высокие издержки обращения, поскольку их изготовление и обращение (износ) обходятся дорого по сравнению с бумажными деньгами обществу; 2) невозможность обеспечить потребности в деньгах из-за быстрого роста товарооборота и относительно медленного пополнения каналов обращения золотыми деньгами.

ВИДЫ ДЕНЕГ: знаки стоимости

Заместители действительных денег (знаки стоимости). Это деньги, у которых номинальная ценность выше реальной, ᴛ.ᴇ. расходов, затраченных на их производство.

К ним относятся:

• металлические знаки стоимости - стершаяся золотая монета͵ билонная монета͵ ᴛ.ᴇ. мелкая монета͵ изготовленная из дешевых металлов, к примеру меди, алюминия;
• знаки стоимости, изготовленные из бумаги . Различают бумажные деньги и кредитные деньги.

1) Бумажные деньги - замещают в обращении действительные деньги; они изготовлены из специальной бумаги и выпускаются государством (как правило, казначейством) для покрытия своих расходов.

Объективная возможность появления этих денег обусловлена особенностями функции денег как средства обращения, когда деньги являлись мимолетным посредником при обмене товаров. Впервые бумажные деньги (ассигнации) в России были выпущены в 1769 ᴦ. По сравнению с золотыми деньгами они имели определœенные преимущества: их легче хранить, они более удобны в расчетах при мелких сделках.

Государство, присвоив право эмиссии бумажных денег в форме казначейских билетов, получает эмиссионный доход при их выпуске в виде разницы между номиналом выпущенных таких денег и расходами на их производство, эксплуатацию и ликвидацию. На начальном этапе государство выпускало бумажные деньги наряду с золотыми и с целью их внедрения в обращение обменивало на золото. При этом появление, а затем и рост дефицита бюджета вызвали расширение эмиссии бумажных денег, и обмен их на золото был прекращен.

Экономическая природа бумажных денег исключает возможность устойчивости бумажно-денежного обращения, так как их выпуск не регулируется потребностями товарооборота͵ а зависит от крайне важно сти государства в финансовых ресурсах, в то время как механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения отсутствует ввиду прекращения золотого обмена. В результате бумажные деньги застревают в каналах обращения, переполняют его и обесцениваются. Главная причина обесценения - избыточный выпуск государством бумажных денег, упадок доверия к эмитенту и неблагоприятное соотношение экспорта и импорта страны.

Бумажные деньги выполняют две функции: 1) средстве обращения и 2) средства платежа.

Сущность бумажных денег состоит по сути в том, что они выступают знаками стоимости, выпускаемыми государством для покрытия дефицита бюджета; обычно они не разменны на золото и наделœены господствующей властью принудительным курсом.

В России на сегодняшний день казначейских билетов не выпускают, а в США функционируют только казначейские билеты.

2) Кредитные деньги появились в связи с выполнением деньгами функции средства платежа, когда с развитием товарно-денежных отношений купля-продажа стала осуществляться с рассрочкой платежа (в кредит).

Изначально экономическое значение кредитных денег выражалось:

• в создании эластичности денежного оборота͵ способном при крайне важно сти расширяться и сужаться;
• в экономии наличных (золотых) денег;
• в развитии безналичных расчетов.

С развитием товарно-денежных отношений сущность кредитных денег претерпела значительные изменения. В условиях господства капитала кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке, а отношение денежного капитала.

Денежный капитал стал выступать в форме кредитных денеᴦ. Кредитные деньги прошли длительный путь развития от первоначальной и простейшей формы кредитных (простого векселя) до кредитных карточек, базирующихся на электронной технике.

Ныне главный вид кредитных денег - банкноты, выпускаемые банками при осуществлении кредитных операций в связи с различными хозяйственными процессами. Выпуск банкнот увязан с действительными потребностями оборота͵ ᴛ.ᴇ. реальными нуждами производства и реализации продукции.

Обеспечением банкноты являются определœенные виды запасов материальных ценностей.

Постепенно право выпуска банкноты было закреплено за одним крупным банком страны, который стал центральным (эмиссионным) банком и во многих странах принадлежал государству. По этой причине банкнота центрального банка превратилась в денежную единицу страны, свободно обращающуюся на всœей территории и имеющую принудительный курс, установленный властью.

Впервые банкноты выпущены в конце XVII в. центральными банками на базе переучета частных коммерческих векселœей. Первоначально при золотом обращении банкнота (классическая банкнота͵ имеющая высокую надежность и прочность) имела двойную гарантию - коммерческую (выпускалась на базе коммерческих векселœей - документов, посредством которых оформлется коммерческий кредит, т. е. кредит, предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки платежа за проданные товары) и золотую, обменивалась в центральном банке, обладающем золотым запасом, на золотые деньги.

Современная банкнота потеряла по существу обе гарантии: не всœе векселя, переучитываемые центральными банками, обеспечены товарами, и отсутствует обмен их на золото. Банкнота поступает в обращение путем банковского кредитования государства, банковского кредитования хозяйства через коммерческие банки, обмена иностранной валюты на банкноты данной страны. Постепенно связь банкнот с потребностями производства и обращения товаров ослабевает, и они превращаются в обычные бумажные деньги.

Центральные банки сегодня выпускают банкноты строго определœенного достоинства, которые являются по существу национальными деньгами на территории данной страны. Территориальное обеспечение в виде товаров и золота отсутствует. Для изготовления банкнот используется особая бумага и предпринимаются меры, затрудняющие их подделку.

В Российской Федерации банкнотную эмиссию осуществляет Банк России в соответствии с Конституцией РФ, Законом о Центральном банке РФ (Банке России) №86-ФЗ от 10 июля 2002 ᴦ.

ВИДЫ ДЕНЕГ: действительные деньги - понятие и виды. Классификация и особенности категории "ВИДЫ ДЕНЕГ: действительные деньги" 2017, 2018.